Органы управления

100% акций АО «Самрук‑Энерго» принадлежат Единственному акционеру — АО «Самрук‑Қазына». Информация о деятельности Фонда доступна на его официальном сайте (www.sk.kz).

Взаимодействие с Единственным акционером осуществляется на принципах корпоративной этики, прозрачности и подотчетности при строгом соблюдении требований законодательства. Компания обеспечивает реализацию всех законных прав акционера и защиту его интересов.

Управляющие функции акционера реализуются через определение стратегических ориентиров, ключевых направлений деятельности и долгосрочных приоритетов развития Компании. Полномочия и ответственность акционера закреплены в Уставе АО «Самрук‑Энерго». В своей деятельности Компания последовательно учитывает позицию акционера, обеспечивая устойчивое развитие и рост долгосрочной стоимости.

К основным правам Единственного акционера относятся:

• Получение своевременной информации, достаточной для принятия решения, в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан, Устава и внутренними регламентами Компании в сфере раскрытия информации;
• Участие в голосовании по вопросам своей компетенции;
• Участие в определении количественного состава, срока полномочий состава Совета директоров, утверждение порядка вознаграждения его членов, а также принятие решений о досрочном прекращении их полномочий;
• Получение дивидендов в соответствии с утвержденной и прозрачной дивидендной политикой.
• В отчетном периоде Единственным акционером были рассмотрены ключевые решения, включая:
• Об утверждении годовой финансовой отчетности АО «Самрук-Энерго» за 2024 год;
• Порядок распределения чистого дохода АО «Самрук-Энерго» за 2024 год и размер дивидендов в расчете на одну простую акцию АО «Самрук-Энерго»;
• Обращения Единственного акционера АО «Самрук-Энерго» на действия АО «Самрук-Энерго» и его должностных лиц и итогах их рассмотрения за 2024 год;
• Избрание состава Совета директоров АО «Самрук-Энерго».

GRI 2–9

Совет директоров осуществляет стратегическое руководство Компанией, обеспечивая устойчивое развитие и повышение долгосрочной эффективности деятельности. Органы управления принимают взвешенные и обоснованные решения, ориентируясь на интересы всех стейкхолдеров и соблюдая принципы устойчивого развития.

Совет директоров обеспечивает эффективный контроль за деятельностью исполнительного органа. В соответствии с Уставом, Совет директоров фокусирует свою работу на следующих ключевых направлениях:

• Определение Стратегии развития и интеграция ESG целей в бизнес процессы;
• Установление и регулярный мониторинг ключевых показателей эффективности;
• Организация системы управления рисками и обеспечение надлежащего внутреннего контроля;
• Утверждение и контроль реализации крупных инвестиционных и стратегических проектов;
• Назначение, вознаграждение и оценка работы руководства Компании;
• Корпоративное управление и этика;
• Соблюдение положений Кодекса корпоративного управления и внутренних нормативных документов.
• В своей деятельности члены Совета директоров руководствуются следующими принципами:
• Действовать строго в рамках полномочий, определенных Уставом Компании;
• Уделять достаточно времени заседаниям и подготовке к ним. Допускается участие не более чем в четырех советах директоров и председательство максимум в двух из них (при наличии одобрения Совета директоров);
• Обеспечивать рост долгосрочной стоимости и устойчивое развитие Компании, принимая решения с учетом их воздействия на общество, окружающую среду, репутацию и интересы всех стейкхолдеров;
• Поддерживать высокие стандарты деловой этики и демонстрировать личный пример для сотрудников;
• Избегать конфликта интересов и не участвовать в обсуждении вопросов, где возможна личная заинтересованность;
• Действовать профессионально и взвешенно, постоянно повышая квалификацию в вопросах корпоративного управления, финансов, риск менеджмента и устойчивого развития, а также регулярно посещая ключевые объекты и взаимодействуя с персоналом.

В 2025 году обязанности Председателя Совета директоров были возложены на представителя Акционера Казутина Николая Юрьевича. Функции старшего независимого директора были поручены Кашкинбекову Арману Каирберлиевичу.

В отчетном периоде состав Совета директоров был усилен за счет избрания представителей Акционера А. Огая и К. Молдабаева, обладающих значимой экспертизой в области энергетики и стратегического планирования.

В течение 2025 года Совет директоров Компании включал семь членов, среди которых три независимых директора: А. Кашкинбеков, А. Жубаев и Г. Атамкулова. Независимые директора обладают обширным профессиональным опытом в сферах финансов, бухгалтерского учета, аудита, инженерии, стратегического менеджмента и развития традиционной и зеленой энергетики, включая направления ESG.

Действующий состав Совета директоров АО «Самрук-Энерго» характеризуется сбалансированностью с точки зрения отраслевой экспертизы, навыков, международных связей, степени независимости, а также обеспечивает гендерное разнообразие.

Члены Совета директоров не владеют акциями Компании, дочерних и аффилированных организаций, а также акциями поставщиков или конкурентов, что способствует поддержанию высокого уровня независимости и исключению конфликта интересов.

В 2025 году доля женщин в Совете директоров достигла 14% и Компания продолжает стремиться к дальнейшему увеличению их представительства в управляющем органе.

GRI 2-9, 2-10

Порядок деятельности, компетенции Совета директоров, а также права и обязанности его членов закреплены в Уставе Компании и Положении о Совете директоров. Формирование состава Совета директоров, включая поиск и отбор кандидатов, осуществляется заблаговременно, до окончания срока полномочий как всего Совета, так и его отдельных членов.

Избрание членов Совета директоров производится Общим собранием акционеров в соответствии с четкими и прозрачными процедурами. При этом учитываются профессиональные компетенции, практический опыт, достижения, деловая репутация, личностные характеристики кандидатов, а также обеспечение гендерного и профессионального разнообразия. При повторном избрании членов Совета директоров или его полного состава принимается во внимание их вклад в повышение эффективности деятельности Совета и компании в целом.

При отборе кандидатов в состав Совета директоров во внимание принимаются:

• Опыт работы на руководящих должностях, в том числе в качестве члена Совета директоров;
• Стаж работы;
• Образование, специальность, наличие международных сертификатов и компетенций по направлениям деятельности;
• Деловая репутация;
• Наличие прямого или потенциального конфликта интересов;

Вопрос об избрании всего состава Совета директоров или отдельных членов может быть инициирован Единственным акционером или Комитетом по назначениям и вознаграждениям.

Члены Совета директоров избираются из числа:

• Акционеров – физических лиц;
• Лиц, предложенных/рекомендованных к избранию в совет директоров в качестве представителей интересов акционеров;
• Физических лиц, не являющихся единственным акционером компании, и не предложенных/не рекомендованных к избранию в совет директоров в качестве представителя единственного акционера.

Не менее одной трети состава Совета директоров должны составлять независимые директора. Независимым директором является лицо, обладающее достаточным уровнем профессиональной экспертизы и самостоятельности, что позволяет ему принимать объективные решения, не подверженные влиянию отдельных акционеров, исполнительного органа или иных заинтересованных сторон. Независимые директора возглавляют ключевые комитеты Совета директоров, включая Комитет по аудиту, Комитет по назначениям и вознаграждениям, а также участвуют в работе других комитетов. В рамках выполнения своих обязанностей независимый директор обязан самостоятельно контролировать факторы, которые могут привести к утрате его независимого статуса, и своевременно информировать председателя Совета директоров о возникновении таких обстоятельств. При выявлении подобных факторов председатель Совета директоров незамедлительно уведомляет Единственного акционера для принятия соответствующих решений.

По итогам 2025 года независимые директора Компании полностью соответствовали установленным критериям независимости.

В компаниях, все голосующие акции которых принадлежат Фонду АО «Самрук-Қазына», применяются особые подходы к процессу избрания членов Совета директоров:

• Председатель Совета директоров избирается решением Единственного акционера;
• Если Председатель Совета директоров избирается из числа представителей Фонда, Совет директоров избирает старшего независимого директора из числа независимых членов Совета;
• Поиск и отбор кандидатов в состав Совета директоров проводится Фондом совместно с Председателем Совета директоров и Председателем Комитета по назначениям и вознаграждениям Компании.

Такой порядок обеспечивает единообразие подходов Фонда к формированию органов корпоративного управления, укрепляет независимость ключевых функций Совета директоров и способствует повышению эффективности его работы.

В составе Совета директоров не допускается участие членов Правительства, должностных лиц государственных органов.

Члены Совета директоров избираются сроком до трех лет. По результатам удовлетворительной работы их полномочия могут быть продлены еще на один трехлетний период. Избрание на срок, превышающий шесть лет подряд (два последовательных срока), подлежит отдельному рассмотрению с учетом необходимости качественного обновления состава Совета директоров. Срок полномочий каждого члена Совета директоров совпадает с сроком полномочий всего Совета и прекращается в момент принятия Общим собранием акционеров решения о формировании нового состава.

Срок пребывания в должности независимого директора не должен превышать девяти лет подряд. В исключительных случаях допускается возможность продления срока полномочий свыше указанного периода. Избрание независимого директора в Совет директоров происходит ежегодно с подробным разъяснением необходимости избрания данного члена Совета директоров и влияния данного фактора на независимость принятия решений.

Ни одно лицо не вправе участвовать в обсуждении и принятии решений, связанных с собственным назначением, избранием или переизбранием, что обеспечивает объективность и прозрачность соответствующих процедур.

GRI 2-12

Совет директоров обеспечивает внедрение политики в сфере устойчивого развития и осуществляет рассмотрение ключевых документов, регулирующих деятельность Компании в области ESG. В отчетном периоде Совет директоров утвердил Руководство в области устойчивого развития, являющееся основным нормативным документом, направленным на унификацию и систематизацию процессов устойчивого развития во всей Группе компаний АО «Самрук Энерго». Также была утверждена Дорожная карта по совершенствованию системы управления устойчивым развитием АО «Самрук Энерго» на 2025 год, включающая комплекс мероприятий, направленных на повышение эффективности деятельности Компании и дальнейшее продвижение ESG принципов.

GRI 2–18

Эффективность деятельности Совета директоров, его Комитетов и отдельных членов оценивается ежегодно в рамках структурированного процесса, утвержденного Советом директоров. Оценка может проводиться в форме самооценки или с привлечением независимого консультанта для обеспечения объективности и повышения качества анализа. Оценка при участии независимого консультанта осуществляется не реже одного раза в три года.

Оценка деятельности Совета директоров направлена на повышение его профессионального уровня и учитывается при принятии решений о переизбрании членов Совета или досрочном прекращении их полномочий. Основной целью является улучшение качества работы Совета директоров и его комитетов, что способствует росту долгосрочной стоимости и устойчивому развитию Компании.

Ключевые задачи оценки:

• Комплексный анализ результативности работы Совета, его комитетов, Председателя, членов и корпоративного секретаря;
• Выявление сильных сторон и зон для улучшения с учетом лучших международных практик;
• Определение приоритетных направлений для дальнейшего совершенствования;

• Оптимизация состава Совета в соответствии с необходимым опытом, экспертизой и компетенциями.

В 2025 году проведена независимая оценка эффективности деятельности Совета директоров в целом, его Председателя, каждого члена Совета директоров, Комитетов Совета директоров и Корпоративного секретаря.

Проведенная независимая оценка основана на результатах анализа, собранных независимой компанией подтверждающих документов и материалов, а также информации, полученной в ходе интервью, и отражает следующее:

• Насколько СД и его работа соответствуют требованиям, стандартам и установленным процедурам, исходя из анализа количественных показателей; и

• Насколько СД и его работа способствуют повышению эффективности деятельности и акционерной стоимости Компании и отвечает интересам самой Компании, ее акционера и прочих заинтересованных лиц.

Методика оценки предусматривает анкетирование всех членов Совета директоров и Комитетов Совета директоров. Полученные результаты позволяют определить ключевые направления для дальнейшего развития системы корпоративного управления. По результатам независимой оценки установлено, что Совет директоров в существенной степени соответствует большинству установленных критериев, что подтверждает его эффективное функционирование. Уровень соответствия критериям Методики составил 87,32%, что соответствует уровню зрелости «А». По итогам оценки был разработан и утвержден План практических мероприятий, направленных на устранение выявленных недостатков и повышение эффективности работы Совета директоров и корпоративного управления Компании в целом.

GRI 2–16

Процедура информирования Совета директоров о критически значимых финансовых и нефинансовых рисках регулируется действующим законодательством и внутренними нормативными документами Компании. По итогам 2025 года указанные случаи не зафиксированы.

С 2016 года в Компании действует Программа введения в должность для новых членов Совета директоров, координацию которой осуществляет Корпоративный секретарь. В рамках Программы обеспечивается комплексное ознакомление новых членов Совета директоров с их правами и обязанностями, ключевыми направлениями деятельности Компании, а также с основными внутренними документами, включая материалы по наиболее значимым рискам.

В 2025 году, в связи с избранием Атамкуловой Г., для нее была организована и успешно реализована программа введения в должность.

GRI 2–17

25 ноября 2025 года при участии McKinsey & Company состоялась обучающая сессия для членов Совета директоров и топ менеджмента. Сессия была посвящена теме «Глобальная энергетическая система и сценарии ее развития (Global Energy Perspective 2025)» и позволила участникам обсудить глобальные тренды, влияющие на стратегические приоритеты Компании.

27–28 ноября 2025 года проведен обучающий курс на тему «Риски при реализации инвестиционных проектов».

Заседания Совета директоров проводятся в соответствии с ежегодным планом работы, утверждаемым до начала календарного года и включающим перечень вопросов для рассмотрения, а также график проведения заседаний. Вопросы стратегической значимости и иные решения ключевого характера рассматриваются исключительно на очных заседаниях Совета директоров, что обеспечивает высокий уровень качества обсуждения и принятия решений. Материалы к заседаниям направляются членам Совета директоров заблаговременно: не позднее чем за семь календарных дней до заседания, а по вопросам повышенной важности не менее чем за 15 рабочих дней. Такой порядок обеспечивает достаточное время для анализа предоставленных материалов и способствует принятию обоснованных и взвешенных решений.

22 заседания

В 2025 году Советом директоров Компании было проведено:

14 очных заседаний

8 заочных заседаний

Посещаемость заседаний членами Совета директоров составила – 100%

На заседаниях Совета Директоров было рассмотрено 207 вопросов, в том числе:

• Об утверждении Схемы должностных окладов работников, подотчетных Совету директоров Общества.
• О некоторых вопросах компании Forum Muider B.V.
• Об утверждении Программы преемственности на ключевые позиции СЕО-1 на 2025 год.
• О некоторых вопросах реализации проектов с применением искусственного интеллекта в группе компаний Общества.
• Об утверждении Плана мероприятий по реализации Программы энергетического перехода Общества до 2060 г.
• Об утверждении индивидуальных планов развития Председателя и членов Правления Общества на 2025 год.
• Об утверждении штатной численности работников и организационной структуры Общества в новой редакции.

• Об утверждении Дорожной карты по внедрению проектов с применением искусственного интеллекта в группе компаний Общества на 2025-2030 г.

В рамках ежеквартальной отчетности в 2025 году Советом директоров были заслушаны отчеты:

• Освоение инвестиций и инвестиционные проекты;
• О работе в области безопасности и охраны труда, производственном травматизме и в области охраны окружающей среды;

• Об исполнении плана мероприятий по реализации стратегии развития;

Также Советом директоров были рассмотрены отчеты:

• По взаимодействию со стейкхолдерами и механизму обратной связи за 2024 год;
• О соблюдении/несоблюдении принципов и положений Кодекса корпоративного управления;
• План инициатив в области устойчивого развития;
• По обеспечению информационной безопасности (кибербезопасности), а также по анализу и оценке достаточности внутренних контролей Общества в части защиты и поддержания ІТ-систем и инфраструктур.

В 2025 году деятельность Совета директоров была сосредоточена на рассмотрении широкого круга вопросов стратегического, инвестиционного и корпоративного характера. Значительная часть повестки была посвящена развитию корпоративного управления, вопросам стратегии, инвестиционным проектам и контролю за финансово‑экономической деятельностью Общества и группы компаний в целом.

Наибольшее количество вопросов в отчетном периоде приходилось на сферу корпоративного управления, включая формирование и изменение составов Советов директоров и Наблюдательных советов, деятельность комитетов Совета директоров, а также вопросы оценки эффективности органов управления и совершенствования внутренних нормативных документов. Это отражает приоритет Совета директоров в части повышения качества корпоративного управления и приведения его в соответствие с лучшими практиками и требованиями Акционера.

Значительный объем вопросов также был связан с реализацией Стратегии развития Общества, утверждением и мониторингом исполнения планов развития и бюджетов, а также рассмотрением крупных инвестиционных и инфраструктурных проектов, включая объекты генерации, проекты в области возобновляемых источников энергии и модернизации действующих мощностей. Совет директоров осуществлял системный контроль за ходом реализации указанных проектов, эффективностью освоения инвестиций и управлением проектными рисками.

Существенное внимание уделялось вопросам кадровой политики, мотивации и вознаграждения руководящих работников, формированию мотивационных карт КПД, программам преемственности и развитию ключевых управленческих компетенций. Кроме того, в течение года рассматривались вопросы комплаенса, внутреннего аудита, управления рисками, устойчивого развития, охраны труда, промышленной и экологической безопасности.

В соответствии с Положением о Совете директоров, Председатель Совета директоров осуществлял общее руководство деятельностью Совета, обеспечивал эффективную организацию его работы и формировал условия для конструктивного взаимодействия между членами Совета директоров, Акционером и Правлением. Полномочия и функции Председателя Совета директоров и исполнительного органа четко разграничены Уставом Общества и внутренними нормативными документами.

В последующие годы Совет директоров планирует продолжить работу по вопросам стратегической повестки, уделив особое внимание дальнейшей оптимизации корпоративных процедур, повышению эффективности управления инвестиционными проектами, развитию ESG‑подходов и снижению доли вопросов административного и операционного характера в общей структуре повестки

GRI 2–9

С целью эффективного функционирования и обеспечения глубокого и качественного рассмотрения ключевых вопросов Совет директоров делегирует отдельные полномочия специализированным Комитетам. Деятельность Комитетов осуществляется в соответствии с Положением о Комитете и направлена на всестороннюю проработку вопросов, требующих экспертной оценки.

Комитеты при Совете директоров предоставляют рекомендации в экономической, экологической и социальных сферах. В структуре Совета директоров действуют следующие комитеты:

• Комитет по аудиту;
• Комитет по назначениям и вознаграждениям;
• Комитет по стратегическому планированию;
• Комитет по безопасности, охране труда и защите окружающей среды.

Совет директоров принимает решения по указанным аспектам с учетом принципов устойчивого развития и на основании детального изучения рекомендаций, подготовленных Комитетами.

В отчетном периоде функции действующих Комитетов при Совете директоров и Правлении оставались неизменными, новых комитетов не создавалось.

Комитет по аудиту

Цель деятельности Комитета заключается в оказании поддержки Совета директоров для углубленной проработки вопросов по построению эффективной системы контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Компании. В сферу задач Комитета входят мониторинг полноты и достоверности финансовой отчетности, оценка надежности и эффективности систем внутреннего контроля и управления рисками, контроль соблюдения требований корпоративного управления, а также надзор за независимостью внешнего и внутреннего аудита. Кроме того, Комитет рассматривает вопросы, связанные с соблюдением законодательства Республики Казахстан.

Состав Комитета:

• Жубаев Арманбай Сапарбаевич – Независимый директор, Председатель Комитета;
• Кашкинбеков Арман Каирберлиевич – Независимый директор, член Комитета;
• Атамкулова Гульназ Турехановна – Независимый директор, член Комитета.

В 2025 году Комитет провел 13 (тринадцать) очных заседаний на которых было рассмотрено

63 вопроса

Среди основных - работа Службы внутреннего аудита, Службы «Комплаенс» и Департамента «Риск Менеджмент и Внутренний Контроль».

В отчетном периоде Комитет также проводил рабочие встречи с внешними аудиторами и исполнительным органом Компании для обсуждения ключевых аспектов подготовки финансовой отчетности.

Посещаемость членов Комитета, имеющих право голоса составила 100%.

Комитет по назначениям и вознаграждениям

Комитет по назначениям и вознаграждениям является консультативно совещательным органом Совета директоров и осуществляет подготовку рекомендаций по вопросам назначения, оценки и вознаграждения членов Совета директоров, Правления, Корпоративного секретаря, а также иных работников Компании. Деятельность Комитета осуществляется в соответствии с внутренними нормативными документами и направлена на обеспечение прозрачности, объективности и эффективности кадровых решений.

Состав Комитета:

• Жубаев Арманбай Сапарбаевич – Независимый директор, Председатель Комитета;
• Огай Алексей Владимирович – член Комитета, Представитель Единственного акционера.
• Атамкулова Гульназ Турехановна – независимый директор, член Комитета.

В 2025 году Комитет провел 12 (двенадцать) очных заседаний, на которых было рассмотрено

56 вопросов

Среди основных:

• Предоставлены рекомендации Совету директоров по вопросам избрания членов Наблюдательных советов/Советов директоров по Группе компаний АО «Самрук- Энерго»;
• О рассмотрении изменения в Правила оценки деятельности и вознаграждения руководящих управленческих работников Общества.
• О рассмотрении фактических значений ключевых показателей деятельности руководящих работников по итогам 2024 года.
• О выплате вознаграждений руководящим работникам Общества по итогам 2024 года.
• Об утверждении Правил по формированию составов советов директоров/наблюдательных советов компаний АО «Самрук-Энерго».

Посещаемость членов Комитета, имеющих право голоса составила 100%.

Комитет по стратегическому планированию

Цель деятельности Комитета заключается в подготовке рекомендаций по определению приоритетных направлений развития Компании, формированию и актуализации ее стратегических целей, а также по внедрению системы управления устойчивым развитием. В сферу ответственности Комитета также входят вопросы охраны труда и окружающей среды, рассмотрение инвестиционных проектов, мастер планов и инициатив, направленных на повышение долгосрочной эффективности деятельности Компании.

Состав Комитета:

• Кашкинбеков Арман Каирберлиевич – Независимый директор, Председатель Комитета;
• Жубаев Арманбай Сапарбаевич – член комитета, Независимый директор;
• Молдабаев Каныш Танирбергенович – член Комитета, Представитель Единственного акционера.

В 2025 году Комитет провел 12 (двенадцать) очных заседаний, на которых было рассмотрено

38 вопросов

Среди основных – ежеквартальные Отчеты:

• О предварительном рассмотрении Правил по стратегическому и бизнес планированию в группе компаний АО «Самрук-Энерго».
• О предоставлении рекомендаций Совету директоров АО «Самрук-Энерго» по утверждению Дорожной карты по совершенствованию системы управления устойчивым развитием АО «Самрук-Энерго» на 2025–2026 годы.
• Об утверждении Отчета об исполнении Плана мероприятий по реализации Стратегии развития Общества на 2024–2033 годы за 2024 год.
• Об исполнении Плана развития Компании.
• О предварительном одобрении Матрицы существенности АО «Самрук-Энерго».
• Об освоении инвестиций и инвестиционным проектам.
• О предварительном рассмотрении отчета об исполнении Плана развития (бизнес-плана) АО «Самрук-Энерго» на 2024–2028 годы по итогам 2024 года.
• О некоторых вопросах реализации проектов с применением искусственного интеллекта в группе компаний АО «Самрук-Энерго».
• О предварительном рассмотрении Плана внедрения Кодекса корпоративного управления в группе компаний АО «Самрук-Энерго».

Посещаемость членов Комитета, имеющих право голоса составила 100%.

Комитет по безопасности, охране труда и защите окружающей среды

Цель деятельности Комитета заключается в содействии повышению эффективности работы Компании путем подготовки рекомендаций, проведения анализа и оценки вопросов, связанных с обеспечением безопасности, охраной труда и защитой окружающей среды. Комитет осуществляет экспертное рассмотрение соответствующих направлений и способствует выработке решений, направленных на поддержание устойчивых и безопасных условий деятельности.

Состав Комитета:

• Кашкинбеков Арман Каирберлиевич – Независимый директор, Председатель Комитета;
• Огай Алексей Владимирович – член Комитета, Представитель Единственного акционера;
• Молдабаев Каныш Танирбергенович – член Комитета, Представитель Единственного акционера.

В 2025 году Комитет провел 5 (пять) очных заседаний, на которых было рассмотрено

11 вопросов

Среди основных – ежеквартальные Отчеты:

• О работе в области безопасности и охраны труда и производственном травматизме.
• О работе в области охраны окружающей среды.
• Об исполнении плана мероприятий по управлению вопросами охраны труда и защиты окружающей среды.
• О плане мероприятий по достижению нулевого травматизма на 2025 год.
• О плане мероприятий по управлению вопросами охраны окружающей среды на 2025 год.

Посещаемость членов Комитета, имеющих право голоса составила 100%.

Текущая деятельность Компании осуществляется коллегиальным исполнительным органом Правлением, которое сотрудничает с Советом директоров и поддерживает коммуникацию со всеми ключевыми заинтересованными сторонами. Правление отвечает за реализацию Стратегии развития и Плана развития Компании, а также за исполнение решений Единственного акционера и Управляющего органа.

Формирование состава Правления, распределение полномочий, ответственность его членов и порядок работы регулируются Уставом и Положением о Правлении. В соответствии с Уставом, Совет директоров определяет количественный состав и срок полномочий Правления, назначает его членов и принимает решения о досрочном прекращении их полномочий. Назначение и прекращение полномочий Председателя Правления относится к компетенции Единственного акционера.

Председатель и члены исполнительного органа обладают необходимыми знаниями, опытом и профессиональными навыками для выполнения своих обязанностей, а также соответствуют высоким требованиям к деловой и личной репутации.

Правление обеспечивает оперативное управление деятельностью Компании, координирует выполнение стратегических задач и отвечает за реализацию ключевых приоритетов развития.

В сферу ответственности Правления входит:

• соблюдение законодательства, норм Устава, внутренних документов Компании и решений Единственного акционера и Совета директоров;
• развитие системы управления рисками и обеспечение эффективного внутреннего контроля;
• выделение необходимых ресурсов для реализации задач, утвержденных Советом директоров и Единственным акционером;
• обеспечение высокого уровня безопасности труда персонала;
• формирование корпоративной культуры, основанной на вовлеченности, лояльности и устойчивых ценностях.

Состав Правления АО «Самрук Энерго» включает семь членов. Доля руководящих работников, избранных членами Правления, нанятых из числа представителей местного сообщества, в 2025 году составила 100%

В 2025 году принято решение о досрочном прекращении полномочий Управляющего директора по Производству АО «Самрук-Энерго» и избрании кандидата на данную должность.

Решением Совета директоров АО «Самрук-Энерго» от 5 ноября 2025 года (протокол №19/25) избран управляющий директор по производству АО «Самрук-Энерго» Ауталипов Галымбек Темкешович членом Правления АО «Самрук-Энерго».

Решением Совета директоров АО «Самрук-Энерго» от 27 февраля 2026 года (протокол №02/26) со 2 марта 2026 года досрочно прекращены полномочия члена Правления АО «Самрук-Энерго» Жапарханова Н.А.

Решением Совета директоров АО «Самрук-Энерго» от 26 июня 2026 года (протокол №13/26) членом Правления избран Управляющий директор по Правовому Сопровождению и Управлению Активами Исабаев Нуржан Шаганбекович.

Исполнительный орган осуществлял свою деятельность посредством проведения очных заседаний, на которых последовательно рассматривались вопросы реализации Плана развития, исполнения решений Единственного акционера, рекомендаций Совета директоров, а также вопросы текущей операционной деятельности. Особое внимание было уделено вопросам производственной безопасности.

Правление не ведет практику проведения заочных заседаний. В 2025 году состоялось 40 очных заседаний Правления, в ходе которых рассмотрено 340 вопросов. Обсуждались вопросы реализации Стратегии развития, исполнения решений Единственного акционера и Совета директоров, а также мониторинга операционной деятельности.

Приоритетными направлениями работы Правления в отчетном году также стали вопросы охраны труда и техники безопасности, обеспечение информационной безопасности (кибербезопасности), а также анализ и оценка достаточности внутренних контролей в части защиты и поддержки ИТ систем и инфраструктуры Компании.

В течение отчетного периода Правлением были утверждены следующие ключевые документы:

• Политика по климатическому корпоративному управлению АО «Самрук Энерго»;
• Внутренние нормативные документы, регулирующие деятельность в сфере информационных технологий и цифровизации;
• Программа энергосбережения и повышения энергоэффективности группы компаний АО «Самрук Энерго» на 2026–2031 годы в новой редакции;
• Методика расчета выбросов парниковых газов в части охвата Scope 3 в группе компаний АО «Самрук Энерго».

Кроме того, утверждены внутренние нормативные документы дочерних и зависимых организаций, в том числе по вопросам численности персонала, организационной структуры, штатного расписания и схем должностных окладов работников группы компаний. Также были рассмотрены вопросы, по инвестиционным проектам ДЗО, об изменении размеров уставных капиталов ДЗО и внесении изменений в уставы ДЗО. Определены позиции для голосования представителями АО «Самрук-Энерго» в органах ДЗО.

GRI 2-9

Для обеспечения более глубокой и качественной проработки вопросов при Правлении функционируют постоянно действующие комитеты. Их деятельность направлена на детальное рассмотрение вопросов, входящих в компетенцию Правления, и способствует повышению качества управленческих решений. Окончательные решения по вопросам, рассмотренным комитетами, принимаются Правлением. Все комитеты подотчетны Правлению и работают в пределах полномочий, предоставленных им в установленном порядке. Функции, полномочия, состав комитетов и порядок организации их деятельности регламентированы соответствующими внутренними положениями и утверждены Правлением.

Комитет по рискам оказывает методологическую и экспертную поддержку Правлению при принятии решений в сфере управления рисками и внутреннего контроля. Комитет разрабатывает рекомендации, направленные на формирование и поддержание эффективной системы риск менеджмента и внутреннего контроля, обеспечивая ее бесперебойное функционирование и развитие процессов по выявлению, оценке, мониторингу и контролю рисков. Кроме того, Комитет готовит предложения, связанные с координацией деятельности подразделений, участвующих в управлении рисками и внутреннем контроле.

В августе 2025 года состав Комитета был обновлен решением Правления (протокол №24 от 29.08.2025 года).

Состав Комитета:

• Председатель Комитета – Управляющий директор по обеспечению и рискам;
• Члены Комитета – Управляющий директор по производству, Управляющий директор по Экономике, Финансам и Цифровизации, Управляющий директор по Правовому Сопровождению и Управлению Активами, Управляющий директор по GR и Развитию, Главный директор по Инвестициям, Со-Управляющий по развитию, Директор департамента «Риск менеджмент и внутренний контроль», Руководитель службы внутреннего аудита (без права голоса), Руководитель службы комплаенса (без права голоса).

В 2025 году Комитет провел четыре заседания (очно), на которых было рассмотрено девять вопросов.

Основные вопросы:

• О предварительном одобрении Отчета по управлению рисками (с описанием и анализом ключевых рисков, а также сведениями по реализации планов и программ по минимизации рисков АО «Самрук-Энерго» за IV квартал 2024 года, I, II и III кварталы 2025 года).
• О предварительном одобрении консолидированного Регистра рисков, консолидированной Карты рисков, Плана мероприятий по управлению ключевыми рисками с определением уровней толерантности в отношении каждого ключевого риска, Паспортов ключевых рисковых показателей АО «Самрук-Энерго» на 2026 год и внесение изменений в аналогичные документы на 2025 год.

• О предварительном одобрении в новой редакции Риск-аппетита АО «Самрук-Энерго» на 2025-2028 годы.

Посещаемость членов Комитета составила 89.4%.

Основная цель Комитета заключается в повышении эффективности деятельности Группы компаний АО «Самрук Энерго». В рамках своей работы Комитет уделяет особое внимание оптимизации структуры активов и затрат, мониторингу показателей эффективности, а также рассмотрению Планов развития и финансовой отчетности.

Состав Комитета:

• Председатель комитета – Управляющий Директор по экономике и финансам;
• Заместитель Председателя Комитета – Управляющий Директор по развитию и продажам;
• Члены комитета – Управляющий Директор по производству и управлению активами, Управляющий директор по развитию, продажам и изменениям, Управляющий Директор по правовому сопровождению, обеспечению, и рискам, Руководитель Департамента «Управление закупками», Главный аудитор службы внутреннего аудита (без права голоса).

В 2025 году Комитет провел 68 заседаний (очно) на которых было рассмотрено 126 вопросов.

Среди основных:

• Согласование корректировки бюджета Корпоративного центра и ДЗО в пределах утвержденных показателей годового бюджета на первый календарный год;

• Рассмотрение отчетов об исполнении Плана развития ДЗО за І полугодие 2025 года и проекта Плана развития ДЗО на 2025-2029 гг.

Посещаемость членов Комитета составила 85%.

Совет способствует повышению эффективности инвестиционной и инновационной деятельности Группы компаний АО «Самрук‑Энерго». Для достижения этой цели Совет рассматривает и разрабатывает рекомендации для уполномоченных органов Общества и ДЗО по вопросам реализации инвестиционной и инновационной деятельности. В рамках своей работы Совет осуществляет: рассмотрение и подготовку рекомендаций по этапам прединвестиционных и инвестиционных проектов; определение перспективных бизнес‑направлений развития Компании и ДЗО; выработку предложений по приобретению или отчуждению Компанией акций (долей участия) других юридических лиц.

Состав Совета:

• Председатель Совета – Председатель Правления;
• Заместитель Председателя Совета – Управляющий Директор по производству;
• Члены Совета – Управляющий Директор GR и Развитию, Управляющий Директор по Экономике, Финансам и Цифровизации, Управляющий Директор по Правовому Сопровождению и Управлению Активами, Управляющий Директор по обеспечению и рискам, Главный директор по Инвестициям, Руководитель Службы «Комплаенс» (эксперт без права голоса), Главный аудитор Службы внутреннего аудита АО «Самрук-Энерго» (эксперт без права голоса).

В 2025 году Совет провел 19 заседаний Инвестиционно-инновационного Совета на которых было рассмотрено более 25 вопросов.

Среди основных:

• О некоторых вопросах проекта «Строительство СЭС 300 МВт в Туркестанской области совместно с China Energy Overseas Investment Co., Ltd (China Energy)».
• Развитие зеленой энергетики;
• Об утверждении скорректированных ключевых параметров инвестиционного проекта «Расширение и реконструкция Экибастузской ГРЭС-2 с установкой энергоблока №№3,4;
• Перспективные проекты АО «Самрук-Энерго» по системам накопления энергии (СНЭ).

Посещаемость членов Комитета составила 85%.

Основной задачей Кредитного комитета является обеспечение своевременного и качественного принятия решений по вопросам, связанным с привлечением и предоставлением кредитов (займов), оказанием финансовой помощи и выдачей гарантий. Комитет также отвечает за минимизацию финансовых рисков и выработку рекомендаций по эффективному управлению структурой активов и пассивов АО «Самрук Энерго».

Состав Комитета:

• Председатель Комитета – Управляющий Директор по экономике и финансам;
• Члены комитета – Управляющий Директор по Производству, Управляющий Директор по Обеспечению и рискам, Директор Департамента «Казначейство и корпоративные финансы», Директор Департамента «Риск менеджмент и внутренний контроль», Главный Директор по Инвестициям;
• Независимый эксперт – руководитель Службы «Комплаенс».

В 2025 году Комитет провел 13 заседаний (очно), на которых было рассмотрено 40 вопросов.

Среди основных: вопросы по привлечению/предоставлению займов и финансовой помощи, размещению свободных денежных средств АО «Самрук-Энерго» на депозиты в банках второго уровня.

Посещаемость членов Комитета составила 80%.

Цель Комитета заключается в обеспечении эффективного рассмотрения вопросов, связанных с охраной труда и охраной окружающей среды в Компании. Комитет формирует рекомендации по оценке эффективности действующих политик и систем, ориентированных на идентификацию и управление рисками в данных областях. В рамках своей деятельности Комитет: осуществляет анализ всех несчастных случаев со смертельным исходом, а также серьезных инцидентов, включая оценку предпринятых последующих мер; изучает результаты независимых аудиторских проверок, касающихся охраны труда и охраны окружающей среды; рассматривает стратегии и планы действий, разработанные в ответ на выявленные вопросы и риски; при необходимости подготавливает рекомендации для Совета директоров по соответствующим вопросам.

Состав Комитета:

• Председатель Комитета – Председатель Правления;
• Заместитель Председателя Комитета – Директор департамента «Охрана труда»;
• Члены Комитета – Директор департамента «Генерация и топливо», Директор департамента «ВИЭ и распределение», Директор департамента «Корпоративное управление и устойчивое развитие», Главный менеджер департамента «Охрана труда».

В 2025 году Комитет провел пять заседаний (очно), на которых было рассмотрено семь вопросов.

Среди основных:

• О результатах работы в области охраны труда, производственной безопасности и анализ уровня производственного травматизма;
• План по достижению нулевого травматизма в Группе компаний АО «Самрук Энерго» на 2026 год;
• Правила проведения конкурсов на ежегодную номинацию Председателя Правления АО «Самрук Энерго» за достижения в сфере производственной безопасности среди дочерних организаций.

Посещаемость членов Комитета составила 100%.

GRI 2–15

В целях формирования эффективной системы управления конфликтами интересов и установления единых требований к профессиональному поведению работников, направленных на предотвращение влияния личной заинтересованности на процесс принятия решений, в Компании реализуется комплекс мероприятий.

В рамках данных мероприятий внедрена Политика по урегулированию корпоративных конфликтов и конфликтов интересов. В соответствии с ее положениями руководящие работники и руководители структурных подразделений предоставляют декларации об отсутствии конфликта интересов.

Дополнительно, для минимизации коррупционных рисков и предупреждения возникновения конфликта интересов при подборе кандидатов на вакантные должности в АО «Самрук Энерго», а также на руководящие позиции в ДЗО (согласно перечню должностей), проводится проверка соответствия кандидатов квалификационным требованиям, а также их аффилированности с должностными лицами Группы компаний АО «Самрук Қазына».

Ключевым инструментом реализации указанных мер является информационная система E Compliance. Данная единая цифровая платформа обеспечивает автоматизацию ключевых комплаенс процессов, повышение прозрачности деятельности и снижение операционных рисков. Платформа объединяет инструменты контроля, мониторинга и анализа, в том числе:

• модуль «Декларации» (регистрация и мониторинг конфликтов интересов и подарков);
• модуль «Аффилированные лица» (формирование и отправка отчетов по аффилированным лицам).

В отчетном году, в соответствии с требованиями Политики, случаев возникновения конфликта интересов среди членов Совета директоров не выявлено. Также не зафиксировано обстоятельств, в которых личная заинтересованность могла бы повлиять на объективность, беспристрастность или надлежащее исполнение ими своих обязанностей. Члены Совета директоров не участвовали в обсуждении и принятии решений, способных вызвать потенциальный конфликт интересов.

Служба внутреннего аудита АО «Самрук Энерго» предоставляет независимые консультационные услуги и объективные аудиторские гарантии для Совета директоров. Деятельность Службы направлена на повышение эффективности систем управления рисками, внутреннего контроля и корпоративного управления, что способствует достижению стратегических целей и задач Компании. (подробнее о работе Службы внутреннего аудита на сайте АО «Самрук-Энерго https://www.samruk-energy.kz/ru/company/corporate-governance/corporate-governance-main/internal-audit).

Миссия Службы заключается в оказании Совету директоров и Исполнительному органу необходимой экспертной поддержки для эффективного исполнения их полномочий и достижения стратегических целей Общества и его ДЗО.

Основная цель деятельности Службы состоит в предоставлении Совету директоров независимых и объективных гарантий и консультаций, направленных на повышение результативности систем управления рисками, внутреннего контроля и корпоративного управления в Обществе и его ДЗО.

Основные задачи Службы внутреннего аудита включают:

1. оценка и содействие совершенствованию системы внутреннего контроля;

1. оценка и содействие совершенствованию системы управления рисками;
2. оценка риска совершения мошенничества и эффективности управления риском мошенничества в группе компаний;
3. оценка и содействие совершенствованию системы корпоративного управления в группе компаний;
4. оценка достоверности, полноты, объективности системы бухгалтерского учета и надежности финансовой отчетности;
5. оценка выполнения требований законодательства Республики Казахстан, требований нормативных документов АО «Самрук-Казына», в установленном порядке распространяющихся на Компанию (комплаенс-контроль) и его ДЗО;
6. оценка рациональности и эффективности использования ресурсов в группе компаний, а также применяемых методов (способов) обеспечения сохранности активов в группе компаний;
7. методологическое обеспечение службы внутреннего аудита, ревизионных комиссий ДЗО Компании.

В 2025 году Службой внутреннего аудита проведены 22 аудиторские проверки, включая мероприятия, предусмотренные Годовым аудиторским планом, а также внеплановые проверки.

По итогам аудиторских проверок подготовлено 228 рекомендаций, в том числе:

• 17 рекомендаций категории «А»;
• 49 рекомендаций категории «B»;
• 149 рекомендаций категории «C».

Приоритетность аудиторских задач анализировалась с учетом идентификации процессов с наиболее высокими рисками, а также на основании приоритетных запросов Единственного акционера и Совета директоров АО «Самрук Энерго» на проведение аудиторских проверок.

Основные направления проверок отчетного периода:

• Оценка процесса охраны окружающей среды;
• Оценка эффективности и результативности процессов управления инвестиционными проектами;
• Оценка степени достижения КПД менеджмента;
• Оценка эффективности производственных процессов и использования активов;
• Оценка эффективности процессов тарифообразования и ценообразования;
• Оценка процесса охраны труда и техники безопасности;
• Оценка эффективности управления запасами и материальными ресурсами;
• Оценка эффективности управления человеческими ресурсами;
• Аудит административных расходов;
• Аудит процесса закупок.

Все аудиторские проверки в отчетном периоде были выполнены в строгом соответствии с Международными профессиональными стандартами внутреннего аудита. Подготовленные аудиторские отчеты включали заключения, выявленные замечания и рекомендации, направленные на принятие корректирующих и превентивных мер с целью повышения эффективности систем управления рисками, внутреннего контроля и корпоративного управления.

В 2025 году подход к проведению аудита был дополнительно расширен за счет внедрения системного комплексного анализа отдельных бизнес-процессов на уровне всей группы компании. Проверка охватывает идентификацию рисков и оценку эффективности действующих контрольных процедур, что позволяет получить целостное представление о надежности проверяемого процесса по всей группе компании.

Также, в рамках дополнительного подхода проводится оценка наличия и эффективности контроля со стороны корпоративного центра АО «Самрук-Энерго» за проверяемым бизнес-процессом, что обеспечивает единый подход применения контрольных механизмов на уровне всей группы.

По итогам 2025 года деятельность Службы внутреннего аудита оценена Советом директоров как «эффективная».

В 2025 году компания KPMG провела внешнюю независимую оценку деятельности Службы, по результатам которой подтверждено 97% соответствие Международным стандартам внутреннего аудита.

Отмечены высокий профессионализм внутренних аудиторов, методологическая зрелость, устойчивые практики оценки рисков и качественная формализация процедур отчетности, полностью соответствующая международным требованиям.